Un contrôle fiscal ne tombe jamais totalement au hasard. L’administration dispose aujourd’hui de nombreux outils technologiques (intelligence artificielle, échanges de données internationaux, analyse de comportements bancaires et sociaux…) pour détecter les anomalies et incohérences dans les déclarations des contribuables.
Si vous voulez éviter les mauvaises surprises, voici les 12 signaux les plus surveillés par le fisc, et qui peuvent, à eux seuls, suffire à déclencher un contrôle.
1- Un train de vie incompatible avec vos revenus déclarés
Vous déclarez des revenus modestes mais votre quotidien semble très confortable : voiture haut de gamme, voyages réguliers, dépenses visibles sur les réseaux sociaux…
Ce décalage entre revenus officiels et style de vie apparent est un signal fort pour l’administration fiscale, qui peut chercher à savoir d’où vient réellement l’argent.
2- Activité non déclarée sur des plateformes (Airbnb, Vinted, freelance…)
Aujourd’hui, les plateformes numériques sont tenues de transmettre certaines informations à l’administration fiscale.
Si vous générez des revenus sur Airbnb, Vinted, Malt ou autres, sans les déclarer, il est fort probable que cela finisse par remonter. L’omission, même involontaire, peut suffire à enclencher un contrôle.
3- Incohérences entre différentes déclarations
Des écarts flagrants entre votre déclaration et celle des membres de votre foyer, ou d’une année à l’autre, peuvent déclencher des alertes automatiques.
L’IA du fisc croise de plus en plus finement les données et repère facilement les incohérences chroniques ou soudaines.
4- Sous-évaluation d’un bien immobilier transmis ou vendu
Vous donnez ou vendez un appartement à un prix bien en dessous du marché ?
Le fisc dispose de bases de données très précises sur les valeurs immobilières (via Patrim, les notaires, les transactions voisines…). Une sous-évaluation évidente peut être requalifiée et entraîner des redressements.
5- Dépôts ou virements bancaires suspects
Des virements fréquents, importants, ou provenant de l’étranger ?
Même si les banques n’ont pas l’obligation de dénoncer, elles doivent signaler certains mouvements atypiques via des mécanismes de surveillance bancaire. Ces flux peuvent attirer l’attention du fisc s’ils ne sont pas justifiés ou déclarés.
6- Comptes ou placements à l’étranger non déclarés
Les comptes bancaires ouverts à l’étranger doivent obligatoirement être déclarés, même s’ils sont inactifs.
Grâce aux accords d’échange automatique d’informations entre plus de 100 pays, le fisc français est désormais très bien informé sur les avoirs détenus hors de ses frontières.
7- Dénonciation ou signalement extérieur
Un signalement (voisin, collègue, ex, partenaire…) n’aboutit pas toujours, mais lorsqu’il est accompagné d’éléments concrets, il peut suffire à déclencher une enquête. Même si ces cas restent minoritaires, l’administration les prend en compte.
8- Gains en cryptomonnaie non ou mal déclarés
Les crypto-actifs sont aujourd’hui dans le viseur des autorités fiscales.
Depuis 2024, les outils de surveillance des plateformes et les croisements de données se sont largement renforcés. Un oubli ou une mauvaise déclaration de vos plus-values en crypto peut entraîner une rectification (et des pénalités).
9- Optimisation fiscale jugée trop agressive
Si vous multipliez les dispositifs de défiscalisation sans réelle logique économique (SCI, FCPI, mécénat, etc.), l’administration peut considérer qu’il s’agit d’un abus de droit fiscal.
L’optimisation est autorisée, mais pas sans justification.
10- Transactions internationales non justifiées
Des virements à destination ou en provenance de l’étranger, des placements dans des pays fiscaux “exotiques” sans explication logique ?
Ces mouvements sont automatiquement surveillés. S’ils ne sont pas justifiés, ils peuvent susciter une vérification poussée.
11- Investissements inexpliqués
Si vous investissez dans l’immobilier, en bourse ou dans une entreprise sans qu’on puisse comprendre l’origine des fonds, le fisc peut chercher à retracer la source de votre financement.
Cela s’applique aussi aux personnes qui semblent soudainement très solvables sans revenus apparents.
12- Dons ou prêts familiaux non déclarés
Beaucoup pensent qu’un coup de pouce familial, un prêt entre proches ou un don informel ne pose pas problème.
Pourtant, tout transfert d’argent significatif doit être déclaré, même s’il se fait entre membres d’une même famille. À défaut, ces mouvements peuvent être requalifiés (et taxés).
Conclusion
Vous n’avez rien à cacher ? Tant mieux. Mais mieux vaut toujours anticiper. En cas de doute, l’administration préférera vérifier et comprendre plutôt que de supposer.
Transparence, cohérence, traçabilité : ce sont les trois piliers d’un dossier fiscal serein. N’hésitez pas à nous contacter pour plus de détails, pour être orienté et conseillé dans vos projets de vie !
